Tasse dopo i 65 anni: più alte del previsto

Esempio: coppia sposata, Lugano, senza figli; sostanza imponibile CHF 1,2 mln, meno ipoteca CHF 0,45 mln; redditi netti: marito CHF 115’000, moglie CHF 50’000; pilastro 3a: CHF 60’000 ciascuno; CP a 65 anni: marito CHF 0,8 mln (aliquota di conversione 5,2%), moglie CHF 0,2 mln (aliquota di conversione 5%); AVS: 13 mensilità; dati in franchi

1. Proventi imponibili da titoli 1,5% (media nel periodo di pianificazione) più valore locativo di CHF 22’000 lordi
2. Spese professionali, pilastro 3a, deduzione per doppio reddito, assicurazioni, interessi ipotecari, costi di gestione della casa/della sostanza, ecc.
3. CHF 5474 distribuiti su 22 anni (due averi 3a di CHF 60’000 ciascuno; prelievo nello stesso anno)
4. Redditi (CHF 165’000) meno rendite di AVS e CP (CHF 99’400)

Fonte: VZ VermögensZentrum