Кредиты объединены в группы (когорты) по времени выдачи, уровень просрочки проанализирован для этих групп. Этот подход позволяет оценивать ситуацию с просрочкой и дефолтами не в целом по рынку, а для кредитов, объединенныех по времени одним кварталом. Например, самыми проблемными для банков были кредиты, выданные в 1 квартале 2015 года — сразу после обвала рубля и начала экономического кризиса в 2014 году.